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O que é a KYB e por que ela é importante?

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O KYB (Know Your Company) é um procedimento de conformidade projetado para verificar a identidade e a legitimidade das empresas antes de estabelecer relações comerciais. Esse processo inclui a validação da existência legal da empresa, a identificação de representantes e beneficiários finais e a análise dos riscos associados à sua atividade e estrutura organizacional.

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Em um contexto global de regulamentações crescentes, como as recomendações do FATF e as leis locais na América Latina, a integração abrangente não apenas protege as empresas financeiras contra lavagem de dinheiro (AML) e financiamento do terrorismo (CFT), mas também reforça a confiança e a integridade das relações comerciais.

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Etapas principais na integração de negócios

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1. Identificação e verificação da empresa

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O primeiro passo é confirmar a existência legal da empresa e sua capacidade de operar.

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Documentos principais:

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• Certificado de existência e representação legal.
• Certificado de acionista (até o nível de beneficiários finais de acordo com os regulamentos aplicáveis).
• Comprovante de endereço fiscal e jurisdição fiscal.

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Considerações importantes:

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• FATCA e CRS: Certifique-se de coletar informações sobre a residência fiscal da empresa para cumprir as regulamentações internacionais.
• Estruturas corporativas complexas: No caso de holdings, solicite registros adicionais para identificar os beneficiários finais.

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2. Representantes e agentes legais

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É fundamental identificar pessoas que tenham autoridade para agir em nome da empresa.

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Principais diferenças:

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• Representante legal: Você tem o poder geral de agir em nome da empresa.
• Proxy: Ele age dentro dos limites de uma potência específica.
• Autorizado: Uma pessoa com acesso limitado à conta para realizar tarefas administrativas.

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Validações recomendadas:

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• Verificação de identidade usando validações biométricas ou bancos de dados governamentais.
• Validação de poderes por meio de atos ou certificados emitidos por órgãos oficiais.

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3. Beneficiários finais: The KYB Key

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Um beneficiário final é a pessoa física que, direta ou indiretamente, possui ou controla pelo menos uma porcentagem significativa da empresa.

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Desafios comuns:

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• Estruturas multiníveis: Empresas com várias holdings exigem uma análise detalhada para identificar beneficiários indiretos.
• Regulamentos diversos: Enquanto na Argentina o limite é de 10%, na Colômbia é de 5%, o que requer adaptações locais nos processos.

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Recomendações:

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• Implemente ferramentas que automatizem a coleta e a análise de dados.
• Estabeleça uma árvore corporativa clara com suporte documental para demonstrar a rastreabilidade.

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4. Análise de risco

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A análise baseada em riscos é um componente essencial do KYB, alinhada com as recomendações do FATF.

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Parâmetros comuns para a matriz de risco:

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• Tipo de atividade econômica.
• Jurisdições envolvidas (por exemplo, países considerados paraísos fiscais).
• Parcerias com pessoas politicamente expostas (PEP).

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Metodologia:

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• Classificação de risco: Use uma matriz de risco para categorizar os clientes como de baixo, médio ou alto risco.
• Cobertura expandida: Avalie não só a empresa, mas também representantes, agentes e beneficiários finais.

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Tendências futuras: Open Banking e automação na KYB

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O open banking se apresenta como uma solução promissora para simplificar o KYB. Ao permitir o acesso seguro aos dados financeiros em tempo real, essa tecnologia reduzirá o atrito no processo de integração e melhorará a precisão da análise financeira.

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Além disso, a integração de ferramentas de inteligência artificial e bancos de dados unificados, como os registros de beneficiários finais propostos na Argentina, promete otimizar ainda mais esses processos.

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