A promulgação da Lei 27.739 em março de 2024 trouxe uma das reformas mais significativas no sistema de prevenção à lavagem de dinheiro (AML) e ao financiamento do terrorismo (CFT) na Argentina. Essa lei moderniza e expande a estrutura regulatória existente, adaptando-a às recomendações internacionais do GAFI e aos desafios atuais, como a inclusão de novas tecnologias e atores no sistema financeiro. Abaixo, detalhamos as principais mudanças e seu impacto sobre os indivíduos obrigados.

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Principais mudanças na Lei 27.739

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1. Expansão e redefinição de sujeitos obrigatórios

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A lei expande o universo de sujeitos obrigatórios, incluindo setores emergentes e redefinindo obrigações.

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Novas disciplinas obrigatórias:

• Provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs): Plataformas de criptoativos e outros intermediários virtuais.
• Provedores de crédito não financeiros: Empresas que oferecem empréstimos sem serem bancos.
• Advogados: Limitado àqueles que participam de atividades de alto risco, como a criação de empresas.
• Financiamento coletivo: Plataformas de crowdfunding.

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Assuntos excluídos:

• ONGs: Eliminado devido à carga desproporcional de cumprir os regulamentos anti-lavagem.

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2. Fortalecimento do regime sancionatório

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• Quantidades atualizadas: A lavagem de dinheiro agora é definida como 150 salários mínimos (aproximadamente 30 milhões de pesos).
• Pênaltis mais severos: O valor das multas por não conformidade aumentou.

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3. Registro centralizado dos beneficiários finais

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A AFIP centralizará as informações sobre os beneficiários finais, permitindo que terceiros, de acordo com os regulamentos, acessem esse banco de dados. Isso busca melhorar a transparência e facilitar a conformidade.

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4. Novos prazos e padrões para relatórios de transações suspeitas (ROS)

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• O prazo para denunciar transações suspeitas foi reduzido de 150 dias para 90 dias corridos.
• Uma vez detectada a operação incomum, o relatório deve ser feito em até 24 horas após a análise.

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5. Abordagem baseada em riscos

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A abordagem baseada no risco é reforçada, exigindo que os indivíduos obrigados:

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• Avalie a adequação dos recursos, da tecnologia e da infraestrutura de acordo com a complexidade e o volume de suas operações.
• Implemente controles mais robustos, especialmente no monitoramento transacional.

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Impacto no setor de fintech e novos desafios

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Provedores de serviços de ativos virtuais

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A inclusão dos VASPs representa uma mudança importante, pois agora eles devem cumprir obrigações estritas:

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• Registro na UIF e na CNV.
• Implementação de sistemas automatizados de monitoramento transacional.
• Criação de perfis detalhados (econômicos, patrimoniais, financeiros e fiscais).

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Setor financeiro

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A expansão das entidades obrigadas gera impactos diretos e indiretos em toda a cadeia econômica:

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• Duplicação de controles: Vários atores devem cumprir regulamentações semelhantes, o que pode levar a redundâncias.
• Colaboração entre sujeitos obrigatórios: Compartilhar arquivos de clientes entre entidades é fundamental para evitar ineficiências e melhorar a experiência do usuário.

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